Tokénisation d’actions

Pourquoi tokéniser vos actions

Les Initial Coin Offerings (ICOs) ont montré qu’elles pouvaient révolutionner les formes traditionnelles de collecte de fonds telles que le capital-risque et les introductions en bourse (IPOs). Toutefois, les ICOs présentent un défaut majeur : elles ne confèrent aucun droit exécutoire aux détenteurs de jetons. Les investisseurs ont commencé à s’en apercevoir et le financement des ICOs a considérablement diminué.

Les actions tokénisées combinent les forces des ICOs et des actions traditionnelles.

Droits exécutoires

Les détenteurs de jetons sont des actionnaires jouissant pleinement des droits sociaux, notamment en matière de vote et de dividendes.

Processus rapide et peu coûteux

L’ensemble du processus peut être réalisé en quelques semaines. Aucune lettre de non-intervention de la FINMA ou décision fiscale n’est requise.

Facilité de transfert

Le transfert du jeton transfère l’action. Aucune signature numérique (ou même manuscrite) n’est requise.

Comment fonctionne la tokénisation des actions

La tokénisation de vos actions repose sur trois piliers.

Fondement juridique

Modification des statuts, résolution des membres du conseil d’administration sur les termes relatifs aux jetons d’actions, documentation pour les investisseurs.

Smart contract

Émission de jetons sur la blockchain Ethereum, fonctionnalité de déclaration de perte, connexion avec le registre des actions.

Registre des actions

Grâce à une interface intelligente, vous pouvez gérer directement votre registre des actions, le paiement des dividendes et les procédures de vote.

Nous travaillons avec le partenaire informatique de confiance Aktionariat AG pour le smart contract et le registre des actions en ligne.

Processus de tokénisation des actions

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    Prise de décision et questions juridiques ouvertes

    Si vous n’êtes pas sûr que la tokenisation des actions vous convienne d’un point de vue juridique ou si vous avez des questions supplémentaires, nous proposons un atelier gratuit sur la tokenisation juridique tous les deux jeudis – il vous suffit de vous inscrire ici.

    Si vous avez des exigences juridiques particulières ou des questions supplémentaires, nos experts sont également disponibles pour une session de plongée d’une heure pour un forfait de 600 CHF (hors TVA) avec votre équipe afin de clarifier tous les points en suspens.

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    Signature de l’offre et lancement

    Une fois que vous avez vérifié les exigences et que vous êtes prêt à partir, vous signez l’offre avec Aktionariat, puis vous réservez un appel de lancement avec nous (inclus dans notre forfait standard de tokenisation). Lors de cet appel, nous recueillerons tous les détails nécessaires pour préparer les documents et vérifier si le forfait standard de tokénisation est suffisant ou si nous avons besoin de suppléments (voir ci-dessous pour l’étendue exacte et les suppléments).

    Après l’appel de lancement, nous vous enverrons l’offre avec LEXR et, si vous décidez d’aller de l’avant, nous facturerons les frais forfaitaires standard de tokénisation de CHF 1’600.

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    Exécution juridique & tokenisation

    Nous préparons ensuite tous les documents juridiques requis pour vous, nous vous assistons dans les opérations de société, nous vous conseillons sur le crowdfunding et nous obtenons un ruling fiscal pour vous (voir l’étendue exacte et les add-ons ci-dessous). Une fois tous les détails juridiques réglés, nous passons le relais à Aktionariat qui met en œuvre la solution technique, et vous êtes prêt à vendre vos actions au public.

    Après la remise à Aktionariat, nous facturons les add-ons qui sont facturés sur une base horaire (le cas échéant, voir ci-dessous).

Frais de tokénisation d’actions

Des forfaits sur mesure pour des besoins spécifiques

Forfait tokénisation standard LEXR 

Droit des sociétés :

Révision des statuts (LEXR standard) : Nous modifions les statuts au standard LEXR comme requis pour permettre la tokenisation (supplément : révision et modification des statuts existants).

Pacte d’actionnaires – SHA (LEXR standard pour les fondateurs) : Nous rédigeons pour vous un pacte d’actionnaires de bonne pratique qui couvre également les détails relatifs à la tokenisation (supplément: modification d’un pacte d’actionnaires (SHA) existant ou d’un pacte d’actionnaires (SHA) avec des investisseurs).

Transfert d’actions à la société (add-on : augmentation de capital pour créer de nouvelles actions).

Accord d’enregistrement : L’accord régissant les jetons d’actions.

Accord des actionnaires communs : L’accord avec les détenteurs de jetons pour le transfert.

Accord d’investissement de masse: Les conditions dans lesquelles la masse peut acheter des jetons.


Réglementaire :

Conseil sur la vente publique en Suisse jusqu’à 8 millions de francs suisses (supplément : vente à l’extérieur de la Suisse ou au-delà de 8 millions de francs suisses).

Examen des clauses de non-responsabilité et révision du site web.

Conseil sur les activités de marketing.


Fiscalité et les impôts :

Nous obtenons un ruling fiscal pour que la revente des actions par la société n’entraîne pas d’impôt sur les bénéfices (supplément : conseil fiscal personnel pour les fondateurs ou les investisseurs).

Prix : CHF 1’600 (TVA, frais de notaire et de registre du commerce ainsi que les frais d’Aktionariat de CHF 3’400 sont exclus). La tokenisation standard est facturée à l’avance lors de la signature avec LEXR.

 

Compléments de tokenisation LEXR 

Compléments : Le forfait de base ne couvrira probablement pas tous vos besoins, mais nous vous offrons les compléments suivants (vous trouverez d’autres offres ici).

  • Constitution en entreprise : Si vous n’avez pas d’entreprise en place, nous vous aidons à la constituer (frais fixes à partir de CHF 500). 
  • Conversion (SÀRL en SA) : Si vous avez besoin de convertir votre SÀRL en SA, nous vous aidons avec la conversion (forfait de CHF 2’500). 
  • Convertibles et/ou autre augmentation de capital pour de nouvelles actions : Si vous avez des emprunts convertibles en cours ou si vous devez procéder à une augmentation de capital pour émettre de nouvelles actions, nous vous aidons en vous fournissant tous les documents nécessaires (tarif unique sur demande). 
  • Pacte d’actionnaires avec les investisseurs existants : Si vous avez mis en place un pacte d’actionnaires avec les actionnaires existants, nous vous aidons à le modifier en fonction de vos besoins pour permettre la tokenisation. 
  • Partizipationsscheine : Si vous souhaitez tokeniser Partizipationsscheine, nous pouvons le faire également et vous fournir tous les documents nécessaires. 
  • Statuts propres requis : Si vous avez besoin de vos propres statuts, nous vous aidons à les mettre en œuvre et à permettre la tokenisation avec vos propres statuts. 
  • Conseils fiscaux supplémentaires : Si vous avez besoin de conseils fiscaux supplémentaires, nous vous aidons à trouver la meilleure configuration fiscale. 

 

Dans les cas où nous ne proposons pas de tarif fixe, les frais sont soumis à nos taux horaires compétitifs (Senior : 425 CHF/h, Counsel : 325 CHF/h, Junior : 225 CHF/h). Tous les services sont soumis à nos CGV. Les forfaits sont payables d’avance, et les prix s’entendent sans TVA. 

Autres Options

Vous voulez mettre en place un plan de participation des employés, mais avec des actions tokenisées ?

Vous pouvez maintenant offrir un paquet complet de rémunération en actions à vos employés dès le premier jour avec une clause de claw-back appliquée automatiquement par un smart contract.

A partir de CHF 2’800 pour les opérations légales (hors TVA, frais de notaire et de registre du commerce ainsi que les frais de mise en œuvre technique).

Délai : Environ 3 à 5 semaines

Pourquoi nous choisir ?

1

Pas de dépendance à une plateforme : Vos actions sont librement négociables sur la blockchain Ethereum sans aucun intermédiaire.

2

Expérience : Travaillez avec des experts en blockchain ayant déjà mené de telles opérations.

3

Solution tout-en-un : Aucune connaissance technique ou juridique préalable n’est requise.

4

Sécurité tarifaire et faibles coûts : Solution forfaitaire reposant sur des processus juridiques numérisés efficaces.

5

Vitesse : Exécution rapide et collaboration étroite entre l’équipe technique et juridique.

Foire aux questions sur la tokénisation des actions

 

A propos de nous

Nous sommes une équipe en pleine croissance de plus de 20 professionnels du droit – nos experts incluent :

  • 1

    Florian conseille des clients dans les domaines du Blockchain, de registres distribués (DLT), des biens numériques et de FinTech, en concentrant principalement sa pratique sur la réglementation des marchés financiers et les questions de droit des sociétés. Il donne également des conférences sur les questions juridiques et de conformité liées aux biens numériques, DLT et DeFi.

    Florian Prantl, Legal Counsel

  • 2

    Marius se concentre sur les questions d’entreprise et commerciales, en particulier le financement des startups et le VC. Il soutient également les tokenisations en ce qui concerne leurs implications pour l’entreprise. L’approche de Marius est toujours pratique et axée sur le décideur.

    Marius Bättig, Legal Counsel

  • 3

    Christian est un entrepreneur et un avocat qui se concentre sur l’intersection entre les technologies et le droit. Il s’est spécialisé dans le domaine de réglementation des marchés financiers et il conseille régulièrement les entreprises sur ce sujet et les questions concernant le blockchain. De plus, il donne regulierement les conferences et publie les articles sur les sujets de FinReg.

    Christian Meisser, CEO & Legal Counsel

  • 4

    Irina travaille principalement dans le domaine du droit des entreprises et des marchés financiers, où elle se concentre sur les processus internes, la rédaction de documents juridiques et le soutien à différents projets juridiques. Elle se focalise surtout sur le droit des sociétés et le soutien à la tokenisation.

    Irina Komnenic, Junior Legal Counsel

  • 5

    Grâce à son expertise en matière de réglementation des marchés financiers, Max soutient les entreprises dans leurs démarches liées au droit financier ou aux crypto-monnaies. De plus, il maîtrise les obligations des institutions financières suisses et européennes en matière de réglementation et de lutte contre le blanchiment d’argent, ainsi que l’application pratique du droit des sociétés.

    Maximilian Krähenbühl, Legal Counsel

  • 6

    Silvan soutient LEXR en tant que conseiller fiscal indépendant. Il est spécialisé dans la fiscalité des entreprises en matière de fintech, de gestion d’actifs et de crypto. Il a contribué à la création de fonds d’investissement, de sociétés de gestion et de banques et a structuré des ICO, des stable coins ainsi que des instruments financiers plus traditionnels.

    Silvan Amberg, Tax Counsel

  • 7

    La pratique professionnelle de Nihat est axée sur le droit des sociétés et le droit commercial ainsi que sur la réglementation des marchés financiers. Il a également travaillé pour l’Autorité fédérale de surveillance des marchés financiers FINMA à Berne où il a pu acquérir une expérience inestimable.

    Nihat Cingöz, Legal Counsel

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